Лучшие налоговые вычеты для ООО «Управление недвижимостью»

Если вы беспокоитесь о том, что арендатор подаст на вас в суд, создание компании с ограниченной ответственностью обеспечит вам защиту. Как и корпорация, LLC защищает ваши личные активы от большинства судебных исков. Прибыль передается непосредственно членам LLC: вы указываете свою долю прибыли в формах подоходного налога. ООО с одним лицом платит налоги как индивидуальный предприниматель; Многопользовательские LLC платят как партнерские отношения.

обесценивание

Амортизация является потенциальной золотой жилой, потому что, в отличие от большинства списаний, вам не нужно тратить деньги, чтобы потребовать ее. Амортизация - это налоговый вычет, отражающий потерю стоимости из-за возраста. Это относится к зданиям, значительным улучшениям - например, новой крыше или новой системе кондиционирования воздуха - и основным бытовым приборам. Он не включает землю: когда вы рассчитываете амортизацию, вы должны отделить стоимость земли от стоимости здания.

Ремонт и обслуживание

Все, что вы тратите на техническое обслуживание и ремонт, подлежит вычету. Это включает счета от любых подрядчиков, которых вы нанимаете для выполнения работы, или стоимость материалов, если вы делаете работу самостоятельно. Вы должны отличить ремонт от улучшений. Стоимость крупного проекта по обновлению объекта, такого как ремонт ванной комнаты, не подлежит вычету. Вместо этого вы должны амортизировать улучшения. Если, скажем, вы делаете улучшение на 9000 долларов и амортизируете 3000 долларов к моменту продажи, вы можете вычесть оставшиеся затраты на улучшение из цены продажи, чтобы снизить прирост капитала.

Проценты и налоги

Возврат заемных денег не подлежит вычету, потому что деньги никогда не принадлежали вам. Однако уплата процентов, будь то по ипотечному кредиту или кредиту, взятому для улучшения, подлежит вычету в качестве коммерческих расходов. Большинство налогов на недвижимость также облагаются вычетом. Исключением являются налоги на оплату благоустройства участка, такого как новый тротуар или подземные коммуникации. Вы можете использовать эти затраты, чтобы снизить прирост капитала при продаже, но ваша LLC не может вычесть их.

Профессиональные услуги

Управление недвижимостью является сложной областью. Вашему ООО, возможно, придется платить банкирам, бухгалтерам, агентам по недвижимости и адвокатам за поиск недвижимости, ее покупку, решение юридических вопросов и точное ведение ваших записей. Все эти услуги вычитаются из коммерческих расходов. То же самое, что вы платите, чтобы застраховать свое имущество от пожара или наводнения, или стоимость страхования ответственности для вашей компании. Если вы нанимаете профессионала для ведения налогов на бизнес, это тоже подлежит вычету. Ничто из этого не относится к найму одних и тех же людей для ваших личных нужд, поэтому ведите хорошие записи, которые показывают, что вы разделили личные и деловые расходы.

Путешествовать

Независимо от того, встречаетесь ли вы с клиентами, оцениваете недвижимость для покупки или посещаете разъяренного арендатора, транспортные расходы подлежат вычету. Самый простой подход - отслеживать количество миль, которые вы проезжаете по делам, а затем списывать их. По состоянию на 2013 год ставка за милю составила 56, 5 цента. Альтернативный вариант - записать ваши общие расходы на автомобиль, включая бензин, масло, ремонт и техническое обслуживание, и отследить, какой процент ваших поездок составляет для бизнеса. Если вы занимаетесь бизнесом 40 процентов времени, 40 процентов ваших расходов подлежат вычету. Если ваш ООО покупает свои собственные автомобили и вы используете их исключительно для бизнеса, 100 процентов расходов вычитаются.